江苏金材科技股份股份有限公司

物实验

2012一词

大信财务掌管办公楼股份有限公司

DAXIN CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS

眼睛记载

   查帐说话                         第 1–2 页

   决算表                         第 3–6 页

   决算表脚注                     第 7–60 页

财务掌管办公楼营业执照、资历证明书

审讯说话

                                                          大信审字[2012]第 1-2954 号

江苏金材科技股份股份有限公司完整地合伙

本人审计了后附的江苏金材科技股份股份有限公司(以下缩写词“贵公司”)比照后附的备注财

预备决算表编制的比照和方式,包孕2012年、2个月、29天。、2011岁,12岁

31天每月一次的用天平称,2012年,1个月至2个月。、2011 年度的备注兼并返回表与备注

兼并决算表脚注。

一点钟是首先点钟。、决算表的凑合着活下去指责

比照后附的贵公司备注决算表编制根底(脚注三)编制并公允列报备注决算表是贵

公司凑合着活下去指责。这些指责包孕:(1)比照计算报表编制决算表;,并使

这是一点钟义的传闻。;(2)设计、达到结尾的和辩护不可避免的的内容把持。,由于舞会不存在使格式化决算表

里面的或里面的惹起的极重要的里面的地区的。。

    二、财务掌管师指责

本人的指责是对财政机构举行审计视域。。本人依照奇纳河的诠释。

审计原则是经过财务掌管师审计证明人来执行的。。奇纳河财务掌管师审计原则资历本人逗留奇纳河的记录身体。

财务掌管职业道德规范,规划和达到结尾的审计工作以走快有理的决算表

使安全。

审计关涉执行审计顺序。,买到与预案总结和门侧涉及的审计证词。选择的

审计顺序兴奋财务掌管师的断定,包孕决算表的虚伪地区的

险的评价。举行风险评价时,财务掌管师以为内容与编制决算表和MAK涉及。

把持,设计有关性的审计顺序。,但意图过失对内容把持的有效性举行评论。。审计工作也包孕

评价财务掌管策略性的有关性性并举行财务掌管核算,并对备注的总体决算表举行评价。

列报。

    本人置信,本人走快的审计证词是十分的。、有关性的,为审计视域的发表开价了比照。。

                                       - 1 -

三、审计视域

本人以为,贵公司的决算表已编制在BASI上。

编制,义地传闻贵公司的2012年、2个月、29天。、2011岁,12岁 月 31 日的备注兼并财务状况及 2012

1个月至2个月、2011年的预备和兼并比分。

    本查帐说话特意就贵公司向奇纳河有价证券监督凑合着活下去授予听从大师资产重组专心致志用锉锉之意图

而发行物,没有财务掌管办公楼写成文字的允许,不得用于停止企图。。

    大信财务掌管办公楼股份有限公司                  奇纳河财务掌管师:俞迪祥

            中 国  北 京                        奇纳河财务掌管师:各种各样的东西

                                                                   二○多数年八月八日

                                        - 2 -

江苏金材科技股份股份有限公司                                         备注决算表脚注

                              备注兼并财务状况表

编制单位:江苏金材科技股份股份有限公司                                        单位:人民币元

               项        目          脚注     2012 年 2 月 29 日      2011岁,12岁 月 31 日

动产:

货币资产                            七、1        392,915,           38,172,

结算存货基金

拆奉献的产

商业性财政融资                      七、2              85,               77,

应收账户票据                            七、3         27,017,           15,036,

应收账户信任                            七、4        141,832,           80,667,

累积而成现款                            七、5        177,216,          140,252,

应收账户附加费

应收账户再保险金额金额信任

应收账户再保险金额预备金资历

应收账户利钱                            七、6         19,557,           19,557,

应收账户彩金

停止应收账户款                          七、7        304,644,          367,870,

补进返售财政融资

存货                                七、8         81,358,          117,354,

一年内到期的的非动产

停止动产

动产一共的                    1,144,628,           778,990,

非动产:

发给借出及垫款

可供欺骗财政融资

缠住至到期的装饰

长距离的应收账户款

七、

长距离的股权装饰                                         597,               597,

9/10

装饰性土地

固定资产                            七、11    1,192,328,         1,274,698,

在建工程                            七、12    1,088,339,           991,181,

工程物质                                             384,               373,

固定资产清算

小题大做力生物质产

油气资产

无形资产                            七、13       132,812,          133,190,

功绩消耗

亲善                                七、14           833,               833,

长距离的递延费

递延所得税资产                      七、15        39,479,           39,779,

                                      - 3 -

江苏金材科技股份股份有限公司                                                       备注决算表脚注

 停止非动产

非动产一共的                                2,454,776,         2,440,654,

资产一共                                 3,599,404,         3,219,644,

法定代劳人:乙丑峰                  掌管财务掌管工作负责人: 朱卫红            财务掌管机构负责人: 吴桂生

                               备注兼并财务状况表(续)

编制单位:江苏金材科技股份股份有限公司              2012 年 2 月 29 日                      单位:人民币元

               项              目                脚注      2012 年 2 月 29 日       2011岁,12岁 月 31 日

移动背债:

短期专款                                       七、18           476,080,         467,570,

向中央岸专款

存款和岸同性存款

拆入资产

商业性财政背债

周旋票据                                       七、19            20,000,

周旋信任                                       七、20           475,086,         441,017,

预收现款                                       七、21           111,003,         224,003,

投放市场回购财政融资款

周旋佣钱和佣钱

周旋使疲倦薪酬                                   七、22            16,609,          16,709,

应交征收费                                       七、23            13,400,          47,894,

周旋利钱                                       七、24            52,329,          41,186,

周旋彩金

停止周旋款                                     七、25           181,611,         414,506,

周旋再保险金额金额信任

保险契约预备金

代劳商业有价证券款

代劳承销品有价证券款

一年内到期的的非移动背债                         七、26                                     6,000,

停止移动背债                                   七、27            5,097,             6,301,

移动背债一共的                                  1,351,217,         1,665,189,

非移动背债:

长距离的专款                                       七、28           998,000,         998,000,

周旋建立互信关系

长距离的周旋款

专项周旋款

估算背债

递延所得税背债

停止非移动背债                                 七、29            36,258,          36,387,

- 4 -

江苏金材科技股份股份有限公司                                                   备注决算表脚注

                  非移动背债一共的                             1,034,258,       1,034,387,

背债一共的                                2,385,476,       2,699,577,

专利的权益:

归属于总公司专利的权益一共的                             1,213,928,         514,910,

多数合伙权益                                                                        5,155,

专利的权益一共的                             1,213,928,         520,066,

背债和专利的权益一共                              3,599,404,       3,219,644,

  法定代劳人:乙丑峰                 掌管财务掌管工作负责人: 朱卫红          财务掌管机构负责人: 吴桂生

                                        备注兼并返回表

编制单位:江苏金材科技股份股份有限公司                                                      单位:人民币元

             项                 目                  脚注     2012年,1个月至2个月。        2011 年度

一、营业普通进项                                                    263,740,      1,557,431,

进入:营业进项                                 七、30         263,740,      1,557,431,

利钱进项

已赚附加费

经纪业及佣钱进项

二、营业总本钱                                                    255,936,      1,543,110,

进入:营业本钱                                 七、30         221,032,      1,289,933,

利钱消耗

佣钱和佣钱费

退保金

使相等费净数

保险契约净预备金的撤回

保单股息消耗

分附加费

营业税金及附加                           七、31          2,301,          11,254,

出卖费                                 七、32          3,956,          38,692,

凑合着活下去费                                 七、33          14,041,         95,022,

财务费                                 七、34          14,062,        100,512,

资产减值破财                             七、35             541,          7,695,

加:公允使付出努力变卦进项(破财以“-”号填列)         七、36               8,            -19,

装饰进项(破财以“-”号填列)                 七、37                              2,

进入:工商业公司和工商业公司的装饰进项

外币进项(盈余)列在-号中

三、营业返回(盈余以“-”号填列)                                 7,812,          14,303,

加:营业外进项                                     七、38             214,         83,251,

减:营业外消耗                                     七、39          6,847,           3,164,

进入:处置移动性资产的净破财

- 5 -

江苏金材科技股份股份有限公司                                        备注决算表脚注

四、返回全部效果(盈余全部效果以“-”号填列)                    1,179,         94,390,

减:所得征收费                               七、40       2,162,         13,336,

五、净返回(净盈余以“-”号填列)                         -982,         81,054,

进入:归属于总公司专利的的净返回                         -982,         81,398,

多数合伙利弊得失                                                            -344,

六、停止广泛的进项                             七、41                             3,211,

七、广泛的进项全部效果                                           -982,         84,265,

进入:归属于总公司专利的的广泛的进项全部效果                   -982,         84,610,

归属于多数合伙的广泛的进项全部效果                                            -344,

法定代劳人:乙丑峰           掌管财务掌管工作负责人: 朱卫红       财务掌管机构负责人: 吴桂生

                          江苏金材科技股份股份有限公司

- 6 -

江苏金材科技股份股份有限公司                                            备注决算表脚注

                             备注决算表脚注

2011年,1个月,1天,2012天,2个月,29天。

                     (除特殊划出外,这张钞票的总结是人民币元。

 一点钟是首先点钟。、公司根本局面

(1)历史演进

江苏金材科技股份股份有限公司(以下缩写词“公司”或“本公司”)前像江苏琼花高科技股

份股份有限公司,江苏琼花高科技股份股份有限公司是经江苏省人民政府苏政复(2001)17 号批同

扬州股份股份有限公司英利塑体股份有限公司换衣服了囫囵李,在2001年,2个月,23个月。

营业单位营业执照(记录号):3200002101734),记录本钱6元人民币, 万元。

2004年,6个月,3个月。,奇纳河有价证券监督凑合着活下去授予(2004)65发表

琼花高新技术股份股份有限公司公功绩行公报鼓励,公司公功绩行人民币3000元,人民币一万元。

股,每股名使付出努力,记录本钱变卦为人民币9元。, 万元。

2007年,6个月,27个月。,公司执行 2006 年度本钱公积转增股份课程,合伙多余的本钱

将每股股份累积而成10至4股。,公司记录本钱变卦为人民币12元。, 万元。

2008年,9个月,5个月。,公司执行 2008 年中期本钱公积转增股份课程,合伙多余的本钱

将每股股份累积而成10至3股。,公司记录本钱变卦为人民币16元。, 万元。

2012年,3个月,22个月。,公司记录专门名称由江苏琼花高新区变卦

科技股份股份有限公司”。

(二)公司简介

江苏金彩科技股份股份有限公司在扬州江苏ADM记录,营业单位营业执照

记录号:321000000003218,法定代劳人:乙丑峰。

公司记录本钱:人民币壹亿陆仟陆佰捌拾玖万肆仟元整

公司记录地:江苏扬州广陵区杭集镇晨光路

公司经纪范围:特许经纪条:无;普通事情条:PVC 片材、膳食、多线性的薄膜、复合包

装载塞满及停止新包装塞满、塑体彩印、塑体制品、时新高空虚电子薄膜的仔细考虑、小题大做、销

售,化工界原料出卖(危险的有利除外)。经纪事务和本单位身体部位的包装塞满、化工界产

品(危险的有利除外)及互插技术的退场事情(地区限公司经纪或制止退场的商品除外);经纪

事务及其身体部位的小题大做、技术实验室需的原塞满、机械装置、法律文件、依附及互插

技术出口事情(除有界限的制或制止的有利);事务来料加工与三入凑合着活下去

一津贴交换。

     二、发行股份购买行为资产的根本局面及互插事项

                                           - 7 -

江苏金材科技股份股份有限公司                                            备注决算表脚注

     (一)、根本通信量局面

据我公司和广东有智力的兴业银行小圈子股份有限公司(现),以下缩写词

远大兴业银行小圈子、广州诚熙秩序发展股份有限公司(以下缩写词A)

股份有限公司(现改名为乌海王冠领域股份有限公司)。,以下缩写词冠业,在2012年、4个月、7年间

发行股份资产购买行为同意,本公司拟发行股份购买行为远大兴业银行小圈子、程希公司与王冠工业界

有别于由内蒙古乌海化工界股份股份有限公司、证券

权,乌海化工界总首都的100%(标的资产)。商业达到结尾的后,公司将缠住乌海化工界100%

股权及经过乌海化工界间接得来的缠住其全资分店内蒙古中谷矿业有限指责公司(以下缩写词中谷矿

业)、乌海市广宇化工界冶金术股份有限公司(以下缩写词广宇化工界)和乌海市海化装备镶嵌股份有限公司(以

以下缩写词海化装备镶嵌100%桩。

发行的证券典型为人民币权益股(A股)。,每股面值1元人民币。。

这次发行的固定价钱证明人日为沉着这次大师资产重组预案的月的第四日届董事会第十五次开会导致

公报日(即2012年、4个月、10天),每股证券的发行价钱是在上市日期前二十天。

易平均价格,换句话说,元/股。。

在起作用的股份购买行为资产的同意。,这次商业中发行证券数的计算方案:

发行美国昆腾公司(约整数),严格到个位)=标的资产的价钱÷发行价钱

标的资产的价钱即为具有互插有价证券找到工作资历的资产评价机构发行物的资产评价说话所决定

证明人资产评价一两天内根底资产的估算使付出努力。

    粉底中联资产评价小圈子股份有限公司于 2012 年 8 月 8 日发行物的“中联评报字[2012]第 528 号”

《资产评价说话》,标的资产关闭评价证明人日(即 2012 年 2 月 29 日)的评使付出努力为 251,

万元,这次商业发行的证券数为33。,030万股。详细发行美国昆腾公司将因为同盟国国的商业价钱。,由公

董事会该当向合伙大会礼物鼓励。,终极总结须经奇纳河有价证券鼓励。。

在证明人价钱日和发行日私下,免得发给股息、送红股、本钱存量转变、新股票发行或发行

股等除息、合适的的消灭,发行价钱也将符合的修剪。,发行证券的美国昆腾公司也将符合的修剪。。详细修剪

导致应以涉及合伙的导致为比照。。

(二)、准汇集资产的根本局面(乌海化工界)

1、准汇集资产的历史(乌海化工界)

(1)、公司先锋

内蒙古乌海化工界股份股份有限公司前像 1952 年头儿立的伊盟拉僧庙化工界厂(后相继不绝改名或变

乌海化工界厂、益华小圈子乌海化工界厂、蒙西同盟国化工界股份有限公司喇嘛庙分院及乌海市

僧庙化工界股份有限公司。2003 年,乌海喇嘛苗族化工界股份有限公司凑合着活下去不内行,资不抵债,承认

失败。2004年,11个月,16个月。,内蒙古鄂尔多斯盆地国家资产凑合着活下去授予发表

对鼓励前武汉固定资产欺骗的批,允许内蒙古

化工界股份有限公司欺骗乌海前喇嘛庙的固定资产。

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江苏金材科技股份股份有限公司                                            备注决算表脚注

2004年9个月6天,远大兴业银行小圈子与乌海市马马化工界股份有限公司

该顾客签字了资产购买行为同意。,三方允许协同收买失败的固定资产。,各

参加社交聚会认捐比为59%、21%和 20%,红马化工界和王冠工业界被Hongd完整付托

该机关签字了收买同意,并有利了所其中的一部门收买。,收买达到结尾的后,将有利有智力的兴业银行小圈子

遭受的总和。

2004年,11个月,13个月。,远大兴业银行小圈子与乌海市人民政府、内蒙古宜华化工界股份有限公司同盟国签约

原乌海喇嘛庙固定资产购买行为和约,人民币5元,8亿元收买乌克兰产地

海拉拉和尚苗族化工界股份有限公司失败固定资产。

2004年,11个月,14个月。,首先马神秘的互换公司签字的资产让同意,马英九允许化工界将2004

年 11 月 13 日收买的原乌海市拉僧庙化工界股份有限公司 21%的固定资产让给程希公司。

2012年,3个月,13个月。,内蒙古自治区人民政府办公厅

的《内蒙古自治区人民政府办公厅在起作用的验明原乌海市拉僧庙化工界股份有限公司失败资产让涉及

换文,乌海前喇嘛庙失败资产让验明。

(2)、有限指责公司的发现

2004年11个月。,远大兴业银行小圈子、程希公司与王冠工业界付托乌海市国力资产评价办公楼对上

评价固定资产的依靠机械力移动。,粉底该办公楼发行物的“乌资评报字[2004]第 59 号”《资产评价

说话的验明,上述的固定资产的估值为10000美钞。。

经乌海市华瑞同盟国财务掌管办公楼于 2004 年 12 月 23 日发行物的“乌华联验[2004]98 号”《验

验资说话制止:高达2004年,12个月,1天。,远大兴业银行小圈子、程希公司与王冠工业界不只是述的收买的

固定资产装饰事件发现乌海化工界。,进入:远大兴业银行小圈子估价奉献的 2950 万,公司记录财务掌管

本59%;程希公司装饰10亿5000万元人民币,公司记录财务掌管本的 21%;王冠工业界装饰者

人民币10亿元,公司记录财务掌管本的 20%。乌海化工界总装饰5000元。。合伙奉献的

事件质产使付出努力10000元人民币。,有合伙验明后,其使付出努力为5860元。,进入:包孕在实践开收据中

本50亿元。,均衡估算为860元,包孕在本钱公积金O中。。

2004年,12个月,14个月。,乌海化工界在乌海市工商行政管理凑合着活下去局提取了记录号为 1503002000630

的《营业单位营业执照》,公司记录专门名称为乌海化工界股份有限公司。,该公司的安置是海化,海南区,乌海。

工业界园区,法定代劳人是郑楚颖。,记录本钱为5,000万元,事务典型是有限指责公司。,经纪

《地区法律法规》规则:、出卖:化工界产品

(差距危险的有利)及其原塞满。

(3)、股份有限公司增加股份

2005年12月20日,乌海化工界股份股份有限公司合伙大会导致,允许从5记录公司本钱,累积而成000元

20,000万元,各合伙按原本钱比累积而成本钱金。。

2005年12月15日,乌海中信广场财务掌管办公楼已进入乌海化工界大厦

行了评价,并发表了《U众中评论》〔2005〕15》、《资产评价说话》。,2005验明上述的资产

12月10日证明人日估算值为208。,608,906元。2005年度乌海华瑞同盟国财务掌管办公楼

- 9 -

江苏金材科技股份股份有限公司                                            备注决算表脚注

12月23日发行物的“乌华联验[2005]126号”《验验资说话制止:表示方式2005年12月23日,乌海化

工收到远大兴业银行小圈子、程希和王冠工业界15有利的新记录本钱,000万元,合伙们是亲善的。

奉献的,2005年12月15日装饰事件质产评价资产。,去除每个合伙原始使付出努力的原始使付出努力,5,860万

元,15定期的加薪,000元作为乌海化工界装饰新记录本钱。

2005年12月25日,乌海化工界顾客管理营业登记,记录资

这是2亿元。。

增长几乎不实践。,不足历史本钱计量属性,乌海化工界

上述的本钱累积而成事项的财务掌管处置。,公司纸未付本钱累积而成。

2007年6月15日,乌海化工界股份股份有限公司合伙大会导致,6月30日底允许乌海200年度化工界

负债情况置换2005年12月25日的事件质产增加股份。不只是负债情况的编队系用桩支撑合伙远大兴业银行小圈子入伙了

为机械装置和装备举行了有雅量的的交还。,改革建造几何新条确保

部门移动性由乌海标准运转开价。2007年5月31日,远大兴业银行小圈子、程希公司、

冠业与乌海化工界签字债转股同意,各合伙应缠住吴总股份的20。,670

10000元原告累积而成公司本钱,进入远大兴业银行小圈子负债情况为12,万元、程希公司负债情况为4,万

元、王冠工业界债4,万元,负债情况的这一部门是三方清算的比分。。(2007年5

月31日,程希公司、远大兴业银行小圈子与乌海化工界签署《负债情况负债情况转变及抵减同意》,允许变成禧年

公司受让远大兴业银行小圈子对乌海化工界的部门负债情况,总结为4,万元以形成分支远大兴业银行小圈子对

程希公司的负债情况;王冠领域、远大兴业银行小圈子与乌海化工界签署《负债情况负债情况转变及抵减同意》,

商定王冠领域受让远大兴业银行小圈子对乌海化工界的部门负债情况,总结为4,一万元取消洪大兴

业小圈子对王冠领域的负债情况。)

2007年,6个月,30个月。,经乌海市华锐财务掌管办公楼有限指责公司“乌华锐验[2007]101 号”

《验验资说话制止:关闭 2007年,6个月,30个月。,乌海化工界已收到远大兴业银行小圈子、程希公司和皇

关业新增记录本钱为15,000万元,奉献制作模型是债转股。。

上述的互换后,乌海化工界总资产达20亿日元,进入:远大兴业银行小圈子奉献的额为 11,800

万元、占记录本钱59%; 程希公司奉献的额�

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